稅務(wù)策劃及增值稅轉(zhuǎn)型改革

一、總局關(guān)于匯繳新配套法規(guī)解析與應(yīng)用（新的系列配套文件）

二、2008年度新申報表操作實務(wù)輔導(dǎo)與應(yīng)用(內(nèi)部件，外部未發(fā)表)

三、2008年度匯繳熱點、難點問題解析與權(quán)益分析

四、新準則下會計與稅法匯繳差異的分析和調(diào)整
1、收入?yún)R繳差異的分析和調(diào)整
2、成本、費用匯繳差異的分析和調(diào)整
3、資產(chǎn)計價與稅務(wù)處理匯繳差異的分析和調(diào)整

五、新企業(yè)所得稅法及條例法規(guī)解析與策劃應(yīng)對技巧
（一）新稅法下的納稅人及納稅義務(wù)解析與稅務(wù)策劃
（二）新稅法下稅率變化的解析及稅務(wù)策劃
（三）新稅法下應(yīng)稅收入的解析與稅務(wù)策劃
（四）新稅法下成本費用稅前扣除解析與稅務(wù)策劃
（五）新稅法下資產(chǎn)的稅務(wù)處理及稅務(wù)策劃
（六）新企業(yè)所得稅法的稅收優(yōu)惠政策解析與稅務(wù)策劃

六、新稅法下關(guān)聯(lián)企業(yè)避稅與反避稅應(yīng)對策略
（《特別納稅調(diào)整管理規(guī)程（試行）》（征求意見稿））(內(nèi)部件，外部未發(fā)表)
1、關(guān)聯(lián)企業(yè)與業(yè)務(wù)往來的界定
2、獨立交易原則
3、成本分攤協(xié)議及應(yīng)對策略
4、轉(zhuǎn)讓定價及調(diào)整方法
5、預(yù)約定價安排及操作實務(wù)
6、關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)務(wù)往來報告與核定征收
7、轉(zhuǎn)讓定價同期文檔資料準備及應(yīng)對策略
8、避稅港與受控外國公司的判斷標準及應(yīng)對策略
9、資本弱化的判斷標準與納稅調(diào)整及應(yīng)對策略
10、一般反避稅條款及判斷標準
11、納稅調(diào)整加收利息的具體標準
12、新稅法下企業(yè)轉(zhuǎn)讓定價稅務(wù)管理的應(yīng)對策略

七、企業(yè)所得稅匯繳常見納稅爭議問題（案例）處理與法律風險規(guī)避(新的亮點)
1、新準則“謹慎原則”運用的納稅爭議問題（案例）
2、“應(yīng)計未計費用、應(yīng)提未提折舊”等納稅爭議問題（案例）
3、“應(yīng)付帳款”長期掛帳的納稅爭議問題（案例）
4、關(guān)聯(lián)交易所得稅反避稅調(diào)整問題（案例）
5、BVI國際避稅與反避稅調(diào)整問題（案例）
6、財政補貼收入的納稅爭議問題（案例）
7、減免稅（含即征即退）納稅爭議問題（案例）
8、固定資產(chǎn)新標準的納稅爭議問題（案例）
9、研發(fā)費用加計扣除的納稅爭議問題（案例）
10、房地產(chǎn)預(yù)繳所得稅的納稅爭議問題（案例）
11、房地產(chǎn)合作建房的納稅爭議問題（案例）
12、房地產(chǎn)“會所”視同銷售的納稅爭議問題（案例）
13、國產(chǎn)設(shè)備投資抵免稅的納稅爭議問題（案例）
14、清算所得彌補虧損的納稅爭議問題（案例）
15、彌補以前年度虧損的納稅爭議問題（案例）
16、集團公司收繳“管理費”的納稅爭議問題（案例）
17、“相關(guān)性原則”理解的納稅爭議問題（案例）
18、“合理性原則”理解的納稅爭議問題（案例）
19、企業(yè)核定征收的年終匯繳的納稅爭議問題（案例）
20、廣告費稅前列支條件的納稅爭議問題（案例）
21、職工福利費的納稅爭議問題（案例）
22、工會經(jīng)費的納稅爭議問題（案例）
23、職工教育經(jīng)費的納稅爭議問題（案例）
24、各種滯罰（賠償金）支出的納稅爭議問題（案例）
25、財產(chǎn)損失稅前扣除的納稅爭議問題（案例）
26、違法經(jīng)營中被沒收的稅款退還的納稅爭議問題（案例）
27、會議中的伙食費與招待費納稅爭議問題（案例）
28、企業(yè)所得稅預(yù)繳與匯繳處罰的涉稅爭議問題（案例）

八、增值稅轉(zhuǎn)型改革要點剖析與應(yīng)對技巧
1、增值稅固定資產(chǎn)抵扣稅
2、小規(guī)模納稅人稅率下下調(diào)
3、礦產(chǎn)品生產(chǎn)率上調(diào)
4、取消國產(chǎn)設(shè)備退還增值稅
5、三個條例的修改變化（增、消、營）